Skatt

Hur förhåller sig svenska skatter till andra länders? Hur skiljer sig skatterna åt beroende på var i Sverige du bor? Och vart går egentligen din skatt?

Här hittar du snabb information om skatter och länkar om du vill läsa mer.

Sveriges skatter bland de högsta i världen

Sveriges skatter är de sjätte högsta i världen (OECD) som andel av BNP. Under stora delar av 1900-talet var dock skatterna mycket lägre – det var först på 50-talet som de samlade skatterna översteg 20 procent av BNP. 

I takt med att den offentliga sektorn expanderat och att bidrag och transfereringar har ökat så har skattetrycket stigit. Länder med mindre utbyggda välfärdssystem har ofta ett lägre skattetryck.

Högst skattetryck i världen

  • 1. Danmark

    46,9%

  • 2. Frankrike

    45,1%

  • 3. Österrike

    43,5%

  • 4. Italien

    43,3%

  • 5. Finland

    43,0%

  • 6. Sverige

    42,6%

Lägst skattetryck i världen

  • 32. Costa Rica

    24,3%

  • 33. Turkiet

    22,8%

  • 34. Chile

    22,2%

  • 35. Irland

    21,1%

  • 36. Colombia

    19,5%

  • 37. Mexiko

    16,7%

Att vi har ett högt skattetryck betyder inte att alla betalar lika mycket i skatt. Låt oss titta på två exempel.

Möt Claudia och Johan

De är båda 42 år gamla men tjänar olika mycket och bor i olika delar av landet.

  • Claudia bor i Umeå med kommunalskatten:

    34,2%

  • Johan bor i Solna och med kommunalskatten:

    29,5%

Vad de betalar i inkomstskatt

Kommunalskatten är lika hög oavsett inkomst. Den genomsnittliga kommunalskatten uppgick 2023 till 32,24 procent. Den kommunala skattesatsen gäller dock inte för hela inkomsten.

Grundavdraget och jobbskatteavdraget gör att en person med lägre inkomst kan få betala lägre skatt än kommunalskatten. Dessutom finns det en statlig inkomstskatt som bara betalas på höga inkomster. 

  • Claudia arbetar som läkare och tjänar i snitt 65 000 kr varje månad.

    Claudia får 43 347 kronor utbetalt på sitt konto och betalar 33 procent i skatt.

  • Johan arbetar som busschaufför och tjänar i snitt 30 000 kr varje månad.

    Johan får 24 040 kronor utbetalt på sitt konto och betalar 20 procent i skatt.

Claudias marginalskattetrappa

Marginalskatten visar skatten på den sist intjänade kronan, eller hur mycket skatt man får betala vid en inkomstökning. Om den är hög kan det minska viljan att utbilda sig, göra karriär osv. Sådana beteendeeffekter kan också leda till att ytterligare skattehöjningar inte behöver ge högre skatteintäkter.

Den högsta marginalskattesatsen i Sverige är idag 58,4 procent – en internationellt sett hög siffra.

Claudia som är höginkomsttagare betalar 57,4% i marginalskatt. Nedan ser du vad hennes marginalskatt exklusive arbetsgivaravgifter är vid olika lönenivåer.

Skatten på den sist tjänade kronan:

  • 30,1%

    Månadslön: 25 000 kr

    Kvar i plånboken: 19 601 kr

    Procent av totala lönen som betalas i skatt: 21,6%

  • 34,4%

    Månadslön: 40 000 kr

    Kvar i plånboken: 29 891 kr

    Procent av totala lönen som betalas i skatt: 25,3%

  • 54,4%

    Månadslön: 52 000 kr

    Kvar i plånboken: 37 593 kr

    Procent av totala lönen som betalas i skatt: 27,7%

  • 57,4%

    Månadslön: 65 000 kr

    Kvar i plånboken: 43 347 kr

    Procent av totala lönen som betalas i skatt: 33,3%

Så används skatten

Hur skatten du betalar används beror på var du bor och hur mycket du tjänar. Vi tar Claudia som exempel.

  • Claudias totala inkomstskatt per månad inklusive arbetsgivaravgift:

    42 100kr

Hennes skatt används bland annat till:

  • 3 300 kr till sjukvård, omsorg mm

  • 8 200 kr till ålderspensionen

  • 3 200 kr till utbildning, forskning mm

  • 2 500 kr till infrastruktur, trafik mm

Vilka skatter ger mest pengar?

I Sverige betalar man skatt till kommuner och regioner, och om du tjänar över ett visst belopp också till staten.

Men du betalar också skatt på andra sätt: exempelvis via moms och punktskatter. Av statens samlade skatteintäkter utgör skatt på konsumtion (moms med mera) ungefär 30 procent, och 14 procent kommer från skatt på kapitalinkomster.

Statens olika skatteintäkter 2022

  • Direkta skatter på arbete: 716 Mdkr

  • Indirekta skatter på arbete: 673 Mdkr

  • Skatt på kapital: 349 Mdkr

  • Mervärdesskatt: 560 Mdkr

  • Punktskatter: 133 Mdkr

  • Skatt på import: 9 Mdkr
Källa: ESV

Här har vi gett dig lite förenklad och översiktlig information om skatt. Nu när du vet mer kan du själv räkna på hur mycket du betalar i skatt på din lön.